Tipos de due diligence

Cada tipo de due diligence olha um risco diferente da empresa e pede certidões e documentos próprios. Numa compra de empresa costuma-se fazer vários ao mesmo tempo; numa homologação de fornecedor, só uma parte.

Jurídica (societária e processos)

Olha quem controla a empresa e a que processos ela responde.

• Contrato social, alterações e atas.
• Certidões cível, de falência e criminal do Tribunal de Justiça da sede.
• Certidão da Justiça Federal do TRF da região.
• STJ e STF, em operações maiores.

Fiscal e tributária

Olha dívidas de impostos com a Receita, o estado e o município.

• CND federal (Receita e PGFN), que já inclui as contribuições previdenciárias.
• Certidão estadual da Secretaria da Fazenda e da dívida ativa.
• Certidão municipal da prefeitura da sede.
• Relatório de situação fiscal, que só a empresa gera.

Trabalhista e previdenciária

Olha dívidas e ações de empregados e o FGTS.

• CNDT (TST).
• Ações trabalhistas no TRT da região.
• CRF do FGTS (Caixa).
• Débitos de multas do Ministério do Trabalho.
• Certidão do Ministério Público do Trabalho.

Ambiental

Olha multas, embargos e licenças. Pesa mais quando a empresa tem fábrica, obra ou área rural.

• Certidão negativa de débitos do IBAMA.
• Certidão de embargos do IBAMA.
• Órgão ambiental do estado (em SP, a CND da CETESB).
• Licenças ambientais da atividade.

Compliance e anticorrupção

Olha se a empresa foi punida pelo governo ou responde a procedimento.

• Correcional da CGU (CEIS, CNEP e CEPIM).
• Certidões do Ministério Público estadual e federal.

Crédito

Olha se a empresa paga o que deve.

• Certidão de protesto.
• Falência e recuperação judicial.
• Execuções fiscais e cíveis.
• Balanços e demonstrações financeiras.

Imobiliária

Na compra de imóvel de uma empresa, olha a vendedora e o imóvel.

• Da vendedora: ações cíveis, falência, execuções fiscais, Justiça Federal e do Trabalho, CNDT, protesto e CND federal.
• Do imóvel: matrícula atualizada com ônus, IPTU e condomínio.

De fornecedor

Olha se o fornecedor pode ser contratado sem trazer risco.

• Regularidade fiscal e trabalhista: CND federal, CNDT e CRF.
• Falência e protesto.
• Sanções da CGU.

Qual fazer

Em compra de empresa, todos. Em crédito, o de crédito e o fiscal. Em fornecedor e licitação, o fiscal, o trabalhista e o de compliance. Os checklists desta seção trazem a lista de cada situação.

Perguntas frequentes

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Atualizado em 25/10/2026. Base: páginas de certidão e checklists da Dilligence (fontes em cada um). Informação para orientação, não é parecer jurídico.